Zakelijk een pand kopen: complete gids voor ondernemers

Als ondernemer staat u voor een belangrijke beslissing wanneer u overweegt zakelijk een pand te kopen. Bij Mogelijk zien we dagelijks hoe ondernemers de stap naar hun eigen bedrijfspand zetten en waar zij in dit proces mee te maken krijgen. 

In deze complete gids vindt u alle informatie die u nodig heeft om een weloverwogen beslissing te nemen over de aankoop van zakelijk vastgoed. Van de financiële en fiscale aspecten tot technische evaluatie en professionele begeleiding - we behandelen alle facetten die komen kijken bij het zakelijk aankopen van een pand.

Uw opties voor de financiering van een zakelijk pand

Heeft u al een pand op het oog? Dan is het tijd om de financiering ervan voor te bereiden. Afhankelijk van uw situatie zijn verschillende opties beschikbaar: 

• Zakelijke hypotheek
• Zakelijke lening
• Financiering vanuit eigen middelen
• Financiering in de vorm van crowdfunding

Welke optie het beste past bij uw situatie, hangt onder meer af van de optie om eigen geld in te brengen. Bij een zakelijke lening of crowdfunding is eigen geld niet altijd vereist. 

Bij een zakelijke hypotheek wordt doorgaans tot 75% van de waarde gefinancierd. De exacte Loan-to-Value (lening ten opzichte van de marktwaarde) is afhankelijk van verschillende factoren, waaronder de ligging en het type vastgoed. Bij Mogelijk is het onderpand leidend, waardoor ook startende ondernemers een zakelijke hypotheek kunnen aanvragen. 

Zakelijke hypotheek berekenen

Bedrijfspand kopen zonder eigen geld

Indien u nog niet beschikt over voldoende eigen middelen om een zakelijke hypotheek af te sluiten, kunt u meerdere financieringsopties combineren. Zo kunt u de vereiste eigen inbreng voor een bedrijfspand financiering vergaren middels een zakelijke lening, crowdfunding of hulp vanuit uw netwerk. 

Bijkomende kosten bij aankoop van een pand

De totale kosten bij de aankoop van een zakelijk pand bestaan uit meer dan alleen de aankoopsom. U moet rekening houden met:

• Overdrachtsbelasting (8%)
• Notariskosten
• Financieringskosten
• Taxatiekosten
• Eventuele advieskosten van fiscalisten en juristen

Voor een pand van €500.000 komen deze bijkomende kosten al snel op €50.000-€60.000. Dit betekent dat uw totale investering rond de 12% hoger ligt dan de aankoopprijs.

Zakelijk vastgoed aankopen: de voordelen van een eigen bedrijfspand

Zakelijk een pand kopen biedt u als ondernemer aanzienlijke voordelen ten opzichte van huren. In ons artikel “Bedrijfspand huren of kopen: een weloverwogen keuze voor ondernemers” vertellen we u meer over de voor- en nadelen van het huren of kopen van een pand. 

De belangrijkste winst is zonder twijfel de vermogensopbouw. Waar huurbetalingen volledig als kosten worden afgeschreven, bouwt u met een eigen pand eigen vermogen op binnen uw onderneming. Dit vermogen kan in de toekomst als buffer dienen of worden ingezet voor verdere groei. 

Fiscale voordelen bij zakelijk een pand kopen

Fiscaal gezien biedt kopen eveneens voordelen. De hypotheekrente is volledig aftrekbaar van de winst, en via de kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA) kunt u tot wel 28% van uw investering aftrekken van de winst, met een maximum van €19.535 (cijfers 2025). 

Daarnaast kunt u afschrijven op het pand, wat uw fiscale lasten verder verlaagt. Voor u als ondernemer betekent dit een directe besparing op uw belastingafdracht.

Stabiliteit en ondernemersvrijheid

Met een eigen pand bent u niet onderhevig aan huurverhogingen of een verhuurder die het huurcontract niet wil verlengen. U kunt het pand bovendien volledig naar eigen wens inrichten en aanpassen, wat bij huur vaak beperkt of zelfs onmogelijk is.

Toch is het belangrijk de emotionele en rationele overwegingen in balans te houden. De aanschaf van een bedrijfspand vraagt om een langetermijnvisie op uw onderneming. 

Voorbereidingsfase: bepaal uw wensen met betrekking tot een pand

Als ondernemer is het essentieel om vooraf helder te definiëren wat u zoekt in een bedrijfspand. Daarom is het belangrijk om uw eisen en behoeften met betrekking tot uw bedrijfsactiviteiten in kaart te brengen. Denk hierbij aan:

• De gewenste locatie en bereikbaarheid voor klanten en personeel
• Parkeergelegenheid en specifieke faciliteiten zoals laad- en losmogelijkheden
• Representatieve ontvangstruimtes en kantoorindeling
• Technische voorzieningen en duurzaamheidsaspecten

Houd in deze fase ook rekening met uw groeiprognoses. Een pand dat nu perfect lijkt, kan binnen enkele jaren te klein blijken als uw onderneming groeit. Uit onze ervaring blijkt dat ondernemers vaak 20-30% extra ruimte nodig hebben binnen vijf jaar na aankoop. Overweeg daarom of het pand uitbreidingsmogelijkheden biedt of ruimte heeft die u initieel kunt verhuren om later zelf te gebruiken.

Rendement op uw bedrijfspand

Het berekenen van uw return on investment (ROI) is essentieel bij deze investeringsbeslissing. De ROI is afhankelijk van meerdere factoren, zoals de leensom, rentepercentage, looptijd van de financiering en de financieringsvorm. Financiert u bij Mogelijk tot 50% van de waarde? Dan heeft u geen aflossingsverplichting. Wilt u toch extra aflossen? Bij financiering via onze investeerders is dat mogelijk. 

Na 15 jaar heeft u een pand in eigendom dat waarschijnlijk in waarde is gestegen, terwijl huurders na 15 jaar alleen huurkwitanties hebben. Daarnaast profiteert u als eigenaar van fiscale voordelen zoals renteaftrek en afschrijvingen, wat het netto voordeel verder vergroot.

Fiscale en juridische due diligence

Voordat u besluit zakelijk een pand te kopen, is een grondige fiscale en juridische due diligence onmisbaar. Bij de aankoop van zakelijk vastgoed heeft u te maken met specifieke belastingaspecten die een aanzienlijke impact kunnen hebben op de totale investering.

De overdrachtsbelasting bedraagt momenteel 8% voor bedrijfspanden, een significant bedrag dat u direct bij aankoop moet voldoen. In bepaalde gevallen kan een btw-belaste levering voordelig zijn, bijvoorbeeld wanneer het pand nieuw is of wanneer verkoper en koper hiervoor opteren. Dit kan de overdrachtsbelasting vervangen door btw, die u als ondernemer vaak kunt verrekenen.

De kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA) is een belangrijke fiscale regeling waarmee u tot 28% van uw investering kunt aftrekken van de winst. Deze aftrek is afhankelijk van het investeringsbedrag en wordt jaarlijks door de overheid aangepast. Daarnaast kunt u afschrijven op het gebouw, wat uw fiscale winst en daarmee uw belastingdruk verlaagt. Let op: vanaf 2019 mag u voor bedrijfspanden in eigen gebruik nog maar afschrijven tot 100% van de WOZ-waarde, wat de afschrijvingsmogelijkheden beperkt.

Juridische aandachtspunten bij vastgoedaankoop

Juridisch gezien zijn er diverse aspecten die u grondig moet controleren bij zakelijk een pand kopen:

Allereerst het bestemmingsplan: past uw bedrijfsactiviteit binnen de toegestane bestemming? Een wijziging van bestemming kan tijdrovend en kostbaar zijn. Controleer ook kadastergegevens op erfdienstbaarheden, recht van overpad of andere beperkingen die van invloed kunnen zijn op uw gebruik van het pand.

Milieuvergunningen zijn een ander cruciaal aspect, vooral bij productie- of industriële panden. Een bodemonderzoek kan noodzakelijk zijn om verontreiniging uit te sluiten, die u als nieuwe eigenaar duur kan komen te staan.

Bij grond in erfpacht moet u de erfpachtvoorwaarden en -duur zorgvuldig bestuderen. De jaarlijkse canon en eventuele herzieningsmomenten kunnen significante kosten met zich meebrengen. Voor u als ondernemer betekent dit dat u naast de koopsom en financieringslasten rekening moet houden met deze doorlopende verplichting.

Vastgoed zit in ons DNA

Vastgoed zit in ons DNA, en we zien bij Mogelijk dat ondernemers die deze fiscale en juridische aspecten grondig onderzoeken, later minder voor verrassingen komen te staan. Wij adviseren altijd om een fiscalist en juridisch adviseur met vastgoedexpertise in te schakelen. De investering in professioneel advies betaalt zich doorgaans ruimschoots terug door voorkomen problemen en optimale fiscale structurering. 

Wilt u weten of Mogelijk u verder kan helpen? Doe de quickscan en ontdek snel uw financieringsmogelijkheden.